Указом № 367 «О добровольном пенсионном накопительном страховании» закреплен механизм формирования дополнительного пенсионного дохода. Речь идет о добровольном страховании пенсии в страховой организации. Пользуются, увы, такой возможностью немного граждан – лишь 5 процентов занятых в экономике. И в основном по инициативе работодателей, которые включают пенсионное страхование от предприятия в социальный пакет. Изменить эту ситуацию, сделав участие в добровольном пенсионном накоплении привычной практикой для большинства работников, и помогут новые финансовые стимулы, предусмотренные указом. Его цель – пробудить интерес сотрудников к самостоятельному сбережению средств на старость, сформировать восприятие того, что если к государственной пенсии подключить дополнительные способы повышения уровня жизни, то каждый после ухода на заслуженный отдых получит комфортный для себя уровень дохода.
Привычные выплаты никто не отменял
– Означает ли это, что государственные расходы на пенсии в условиях старения населения будут сокращаться и таким образом государство стремится переложить заботу о доходе пожилых на самих граждан?
– Принятие указа не затрагивает государственные обязательства по солидарной пенсионной системе. Все гарантии по пенсиям остаются неизменными. К слову, с учетом увеличения продолжительности жизни будет становиться более продолжительным и период нахождения на пенсии. При этом желания и потребности современных пенсионеров существенно выросли по сравнению с предшествующими им поколениями. Они хотят быть более активными, больше путешествовать, приобретать современные гаджеты. А для реализации этого нужно задействовать и дополнительные источники пенсионного дохода.
Именно поэтому развитые страны при выстраивании национальных пенсионных систем используют дополнительные пенсионные программы – корпоративные пенсии от работодателей и добровольные пенсионные накопления работников.
Согласно исследованию «Глобальный пенсионный индекс» (Melbourne Mercer Global Pension Index) в таком ключе активнее всего развивались пенсионные системы Нидерландов и Дании. В этих государствах дополнительные пенсионные программы охватывают значительную долю сотрудников. Благодаря этому уровень пенсионного дохода у работников со средней зарплатой достигает 70 и более процентов от заработка, который они получали.
Именно сочетание нескольких уровней пенсионной системы позволяет поддерживать высокие стандарты пенсионного дохода.
Не в общую копилку, а на личный счет
– Кто может участвовать в новой программе и как она будет работать?
– Право участия в программе добровольного страхования дополнительной накопительной пенсии предоставлено сотрудникам, за которых их работодателями уплачиваются обязательные взносы в бюджет фонда соцзащиты. Начинать можно не позднее, чем за три года до достижения общеустановленного пенсионного возраста.
Работник, изъявивший желание участвовать в страховании, кроме обязательного однопроцентного взноса будет уплачивать дополнительный взнос на накопительную пенсию. Размер этого взноса – в процентах от заработной платы – он выбирает сам. При этом есть предел – не более 10 процентов.
Если сотрудник принял решение участвовать, то к нему подключается и его работодатель. Он будет обязан платить взнос соразмерно взносу работника, но не более 3 процентов. Классическая схема – три плюс три. Поэтому и сама программа получила одноименное название. Сотрудник платит 3 процента, следовательно, еще 3 процента платит его работодатель. Таким образом, суммарно 6 процентов заработной платы ежемесячно будут накапливаться на личном счете работника – будущего пенсионера.
Максимальный общий взнос на накопительную пенсию сотрудника и работодателя – 13 процентов: 10 от работника плюс 3 от работодателя.
Подчеркну: для работодателя вступление сотрудника в новую программу не повлияет на уровень его отчислений. Свой страховой взнос он уплатит из обязательного 28-процентного взноса в ФСЗН. Часть взноса пойдет в общую пенсионную систему, то есть на солидарные пенсии, а часть – на именной счет работнику.
– Как будет определяться размер накопительной пенсии?
– Он будет зависеть от суммы дополнительных взносов с учетом доходов от их инвестирования. Принцип такой – сколько накопил, столько и получил.
Выплачивать дополнительную накопительную пенсию будут, когда работник достигнет общеустановленного пенсионного возраста в течение пяти или десяти лет – по выбору гражданина.
Чтобы не быть голословными, допустим, что новая программа действовала уже 20 лет. Два сотрудника, мужчины, с зарплатой на уровне средней по стране участвовали в страховании. Первый начал платить взносы за три года до достижения пенсионного возраста. Размер – 5 процентов, еще 3 процента перечислял его работодатель. В совокупности на накопительную пенсию направлялось 8 процентов заработка. Мужчина выбирает получение дополнительной накопительной пенсии в течение пяти лет после достижения пенсионного возраста. В результате его размер ежемесячной выплаты сегодня – около 70 рублей к основной пенсии.
Второй работник с таким же заработком и тарифом взноса (5 процентов + 3 процента) участвовал в новом страховании начиная с 45 лет. При пятилетнем сроке получения дополнительной накопительной пенсии ее размер сегодня ориентировочно составил бы 325 рублей. Если у этого сотрудника максимальный стаж 45 лет, то его пенсия по возрасту сегодня – 570 рублей. Таким образом, в совокупности с дополнительной накопительной пенсией у него выходит ежемесячный пенсионный доход 895 рублей. А это для наглядности более 60 процентов средней зарплаты по стране.
– Что нужно для того, чтобы присоединиться к программе?
– Добровольное страхование дополнительной накопительной пенсии начнет проводиться с 1 октября 2022 года республиканским унитарным страховым предприятием «Стравита». Желающие формировать дополнительную накопительную пенсию смогут подавать заявление и заключать договор непосредственно в офисе страховой организации или в электронном виде через ее официальный сайт. Человек пишет заявление в «Стравиту», после чего работодатель будет перечислять дополнительные взносы на накопительную пенсию.
Плюсы взаимодействия
– В чем отличие страхования дополнительной накопительной пенсии по указу от действующих пенсионных программ страховых организаций?
– Добровольное страхование накопительной пенсии для Беларуси не является новым институтом. Но при накоплении дополнительной пенсии с применением норм указа задействуется новый финансовый стимул – государственное софинансирование. Оно заключается в том, что трехпроцентный взнос работодателя, который должен был поступить в Фонд социальной защиты населения в рамках солидарной системы, передается в пенсионные накопления его работнику. При этом за человеком сохраняется в полном объеме государственная гарантия в солидарной системе на трудовую пенсию по возрасту.
У сотрудника есть еще и другие финансовые стимулы. Это льготы по подоходному налогу – при уплате дополнительного взноса на накопительную пенсию и при получении накопительной пенсии, а также возможность наследования пенсионных накоплений.
– В целом как вы оцениваете принятие указа и его нормы? Насколько он выгоден всем сторонам?
– Программа «три плюс три» – это три главных плюса, сочетающих интересы работника, работодателя и государства. Для сотрудника – доступный и понятный механизм формирования дополнительной пенсии, а это повышение собственного дохода в старости с финансовой поддержкой государства. Для работодателя – отсутствие дополнительной финансовой нагрузки. Для государства – формирование долгосрочного инвестиционного ресурса для экономики.
